一、工作目的

科技成果转化尽职调查旨在通过独立、专业、审慎的评估实现核心目标：一是价值发现与验证，客观评判成果的技术创新性、成熟度及市场潜力。二是风险识别与防控，系统评估技术、市场、法律、财务等风险并提出对策。三是合作方资质与协同性评估，核查其实力、信誉及资源承诺，排查利益冲突。四是投资方案可行性论证，审评商业计划、股权架构等合理性。最终形成专业报告，为决策提供可靠依据，并全程保障国有资产安全，严防流失风险。

二、尽职调查流程

三、尽职调查内容

1、科技成果分析

（1）技术成熟度（TRL）验证

评估TRL等级，通过实验记录、测试报告等验证实际状态；

分析技术壁垒及不可替代性。

（2）商业化可行性

核验试点合同与测试数据；

判断技术与市场需求的匹配度。

2、市场与商业模式分析

（1）目标市场：细分市场规模、驱动因素、定位合理性（支付能力/政策壁垒）；

（2）竞争对手：直接竞品与替代方案的优劣势分析；

（3）商业模式：收入来源、定价策略、销售渠道、供应链与生产计划。

3、股权结构与组织设计

（1）股权设计

评估股权比例合理性及法律合规性；

（2）资金计划

审核资金来源、用途、时间表及与商业计划的匹配度；

（3）组织结构

分析治理结构（董事会/监事会职权）、决策制衡机制；

评估运营效率与风控能力（职责分工、内控制度）。

4、合作方尽职调查

（1）资质核查

验核营业执照、穿透股权至实际控制人；

排查诉讼及失信记录；

（2）财务评估

分析近三年营收增长率、资产负债率、现金流等指标；

评估履约出资能力及资源匹配度。